Studiengebühren: Steuermindernd wirken sich auch die Kosten für einen Fortbildungskurs oder einen Lehrgang aus. Dazu gehören auch die Aufwendungen für Studien und Vorträge, Prüfungsgebühren sowie Kosten für Nachhilfe.
Reisekosten: Im Rahmen der Fortbildung erkennt das Finanzamt auch die Reisekosten an. Abgesetzt werden dürfen dabei Fahrtkosten, Aufwendungen für Verpflegung und Übernachtung sowie Reisenebenkosten. Handelt es sich um eine Ausbildung, werden die Kosten als Sonderausgaben bis maximal 4000 Euro anerkannt.
Aufwendungen für berufliche Weiterbildungen sind hingegen als Werbungskosten in unbegrenzter Höhe absetzbar. Pro gefahrenen Kilometer zu der Bildungsstätte erhält der Steuerzahler 30 Cent. Bei Fahrten mit öffentlichen Verkehrsmitteln können die Ticketkosten voll abgesetzt werden.
Übernachtungskosten und Reisenebenkosten: Die Kosten für Übernachtungen sowie Reisenebenkosten (z.B. Parkgebühren, Telefongebühren, Trinkgeld) erkennt der Fiskus über drei Monate hinaus an. Begrenzt auf die ersten drei Monate sind lediglich Verpflegungspauschalen: Diese gibt es für sämtliche Reisetage zum Bildungsort. Abhängig von der Dauer der Abwesenheit von der eigenen Wohnung können sechs Euro (acht Stunden Abwesenheit), 12 Euro (12 Stunden) oder 24 Euro (24stündige Abwesenheit) angesetzt werden.
Doppelter Haushalt: Kosten für eine Zweitwohnung am Bildungsort werden vom Finanzamt zeitlich unbegrenzt anerkannt. Absetzen kann man Miete und Maklergebühren, Möbel, Umzugs- und Renovierungskosten sowie den Verpflegungsmehraufwand in den ersten drei Monaten.
Wöchentliche Heimfahrten werden mit 30 Cent pro Kilometer anerkannt - unabhängig vom benutzten Verkehrsmittel. Das gilt jedoch nur für tatsächlich unternommene Heimfahrten.
Nicht zu verwechseln mit Vermögen ist das Kapital, das zum Zweck der Vermehrung investiert wird und somit nicht direkt verfügbar ist. Vermögen hingegen bleibt im Besitz und ist in Form von Geldvermögen oder Gütern verfügbar.
In einigen Staaten (Z.B. Großbritannien, USA) muss Vermögenssteuer gezahlt werden. In Deutschland wurde die Vermögenssteuer Im Jahre 1997 abgeschafft.
Die Mehrung des privaten Vermögens stellt für viele Menschen die Motivation für ihr persönliches Handeln dar. So besteht das Ziel von Aus- und Weiterbildung meist in der Perspektive auf ein höheres Einkommen und somit mehr Vermögen, das Gleiche gilt für Sparen und Investieren in Geldanlagen sowie den Erwerb von Immobilien.
Ein Vermögen im eigentlichen Sinne lässt sich auch mit anfänglich kleinen Summen erreichen, die sich durch Zins und Zineszins vermehren.
]]>Riester-Bausparvertrag
Bausparkassen bieten ein eigenes Riester-Produkt an, das Bausparen mit der Riester-Förderung verbindet. Entsprechende Produkte sind seit Herbst 2008 auf dem Markt.
Wohnungsbauprämie
Die staatliche Wohnungsbauprämie bleibt unabhängig von einer Riester-Förderung bestehen. Jedoch lt. Bundesfinanzministerium nur dann, wenn „das Kapital in Wohnimmobilien investiert wird“. Bis dato konnte das Geld nach Ablauf der 7jährigen Sperrfrist auch für andere Zwecke verwendet werden.
Wohnriester und Steuern
Die Auszahlung von Wohnriester muss versteuert werden und zwar mit Renteneintritt. Im Gegensatz zur "klassischen Riester-Rente", also Versicherung oder Sparplan, gibt es keine monatliche Rente, stattdessen wird ein sog. „Wohnförderkonto“ gebildet, auf dem die Förderung des Staates und die Tilgungsraten fürs Wohneigentum mit zwei Prozent pro Jahr registriert werden. Auf diesen Betrag zahlt der Rentner Steuern. Es kann gewählt werden, ob die Steuern auf einmal gezahlt werden - in diesem Fall werden 30 Prozent Rabatt gewährt. Der Ruheständler muss sich im Gegenzug verpflichten, die Immobilie 20 Jahre zu behalten. Variante 2: Die Steuern auf das Riester-Geld werden 25 Jahre lang abgezahlt, dann entfällt der Abschlag.
Das Gute daran ist, dass eine Steuererklärung hierfür nicht mehr notwendig ist, da die Steuer direkt von den depotverwaltende Stellen, also Banken und Sparkassen, einbehalten bzw. direkt von dort an die Finanzämter abgeführt werden. Das bedeutet für den Steuerzahler weniger Aufwand, da somit die gesamte Steuerpflicht auf Kapitalerträge „abgegolten“ ist. Daher rührt auch der „Abgeltungsteuer“.
Dennoch gibt es einiges zu beachten bei der Abgeltungsteuer. So entfällt beispielsweise die 12-monatige Spekulationsfrist auf Erlöse aus Wertpapieren. Auch das Halbeinkünfteverfahren, das absicherte, dass nur die Hälfte der Erträge versteuert werden müssen, wird es mit der Abgeltungsteuer nicht mehr geben. Doch es gibt viele Ausnahmen. Daher ist es generell kein Fehler, sich ausführlich über die Einführung der Abgeltungsteuer zu informieren zu lassen, um das Beste aus seinen individuellen Finanzen herauszuholen.
Ausführliche Informationen erhält man unter abgeltungssteuer2009.net und abgeltungssteuer.net.
]]>Hilfreich ist zudem der Einsatz einer zuverlässigen Steuersoftware mit Plausibilitätskontrolle, in die aktuelle Steuertipps bereits integriert sind. Die Software führt Schritt für Schritt durch die Steuererklärung und an allen wichtigen Stellen direkt zum Hinweis, wie mit legalen Tricks Steuern gespart werden können. Wertvolle Unterstützung erhält man darüber hinaus beim Erstellen sämtlicher Anlagen zur Steuererklärung sowie mit Musterbriefen an das Finanzamt. Die Steuerprüfung zum Abschluss vermittelt schließlich das gute Gefühl, alles korrekt erstellt zu haben.
Last but not least: Die Steuersoftware lässt sich selbstverständlich unabhängig von Ladenöffnungszeiten einfach und bequem im Internet downloaden oder bestellen.
Vor allem für Schüler, Studenten und Mini-Jobber ist der Grundfreibetrag interessant. Übersteigt das Einkommen nämlich nicht den Betrag von 7.664 € (Stand 2008), muss das Einkommen nicht versteuert werden. Diese Regelung soll das Existenzminimum sichern und wird daher von Zeit zu Zeit den Lebenshaltungskosten angepasst. Bemessungsgrundlage dieses Betrages ist das Sozialhilfegesetz, im Volksmund auch bekannt als Hartz IV.
Ab dem 1. Januar 2009 wird mit Einführung der Abgeltungsteuer der Sparerfreibetrag Sparer-Pauschbetrag genannt. Das Prinzip dahinter bleibt jedoch gleich: Bis zur Höhe dieses Betrages bleiben alle Einkünfte eines Kapitalvermögens steuerfrei. Das bedeutet, dass Ledigen ab 2009 ein Freibetrag von 801€ und Verheirateten ein Freibetrag von 1.602€ zur Verfügung steht. Kapitalvermögen an sich ist jedoch steuerpflichtig und muss daher bei der Steuererklärung angegeben werden. Der Freibetrag wird in diesem Fall vom Finanzamt selbständig abgezogen.
Als Kinderfreibetrag wird zum einen der Betrag bezeichnet, der das sächliche Existenzminimum des Kindes sichern soll. Dieser liegt derzeit bei 1.824€. Hierzu kommen noch 1.080€, die den Eltern des Kindes für seinen Betreuungs- und Erziehungs- oder Ausbildungsbedarf zustehen. Beide Beträge werden vom Einkommen pro Elternteils abgezogen, das bedeutet, dass für Eheleute ein Freibetrag von 5.808€ für jedes Kind zustehen. Dieser Kinderfreibetrag bekommen die Eltern allerdings erst dann, wenn es für den Steuerpflichtigen günstiger ist als das Kindergeld, das für den Unterhalt des Kindes bezahlt wird.
Steuerfreibeträge gibt es sehr viele, wobei auch immer im Kontext geprüft werden muss, wer auf welche Freibeträge Anspruch hat.
]]>Die Höhe dieses „Haushaltsgeldes“ ist abhängig von vielen Faktoren. Zum einen ist natürlich die Größe der Familie ein wichtiges Element. Für einen Vier-Personen-Haushalt werden mehr Lebensmittel gebraucht als für einen Single. In diesem Zusammenhang spielt es auch eine Rolle, wie viele Kinder in welchem Alter im Haus sind. Kleine Kinder brauchen zwar noch nicht so viele Nahrungsmittel. Die Kosten für diverse Utensilien wie Windeln sind dafür höher. Bei einem Teenager im Wachstum, insbesondere bei Jungs, muss man dagegen mehr Geld für Nahrungsmittel ausgeben.
Haushaltsgeld: Kalkulation ist nicht immer fix
Die Kalkulation des Haushaltsgeldes muss demnach in jedem Lebensabschnitt immer mal wieder angepasst werden. Generell sollte die Summe als Richtwert gesehen werden, denn niemals kommt man bei den Ausgaben immer auf den gleichen Betrag und muss immer mit unvorhergesehenen Unkosten rechnen.
Haushaltsgeld: Spartipps helfen, Kosten zu senken
Zahlreiche Spartipps helfen dabei, die Haushaltskosten niedrig zu halten. Das geht über die Vorschläge, wo man am günstigsten Lebensmittel und auch Kleidung einkauft bis hin zu Wasser- und Stromsparmaßnahmen im Haushalt selbst. Es empfiehlt sich, ein Haushaltsbuch zu führen, um einen Überblick über die Einnahmen und Ausgaben zu bekommen. So lässt sich auch leichter erschließen, wo noch etwas eingespart werden kann.
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